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2．现金管理技巧一：遵守现金管理制度
总经理应遵守并贯彻执行我国的现金管理制度，主要内容包括以下四个方面。
（1）严格控制现金的使用和支出
通常情况下，企业可以在下列范围内使用现金：
◇职工工资、津贴，个人劳务报酬；
◇根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；
◇各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；
◇向个人收购农副产品和其他物资的价款；
◇出差人员必须随身携带的差旅费；
◇结算起点1000元以下的零星支出。
事实上，鉴于现金易被挪用的特点，总经理应当尽量减少现金的使用，能通过银行转账的款项就通过银行转账进行。
比如目前越来越多的公司直接将职工工资划到其银行存款账户上，就可以减少现金的周转行为。
此外，为了加强现金管理，企业不得坐支现金。
所谓坐支现金，就是直接将现金收入用于现金支出。
（2）企业应核定库存现金的限额
公司一般设定三至五天日常零星开支所需的现金量，边远地区、交通不便地区和开户单位可以保留十五天以下的日常零星开支所需的现金量，尽量避免企业留存过多现金。
（3）管好备用金
备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
企业必须建立备用金制度，实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
（4）管好现金支票
使用现金支票，不论对外支付款项或补充库存，均需由财务负责人或其指定人员签发。
把存根和支票重新粘到一起，在存根和支票处各加盖作废章，放到指定地方保管，定期对支票及存根进行核对。
上述销毁未入账现金支票存根的事情就能及时避免了。
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