天才一秒记住【畅想小说网】地址：http://www.cxtra.net
（3）储蓄存款
储蓄存款是银行为居民个人积蓄货币和取得利息收入而开办的一种存款业务，储蓄存款分为活期和定期两种。
这种存款通常由银行发给存户存折，以作为存款和提现的凭证，一般不能据此签发支票，支用时只能提取现金或先转入存户的活期存款账户。
活期储蓄存款没有期限，只凭存折便可提现。
定期储蓄存款因由客户预先约定期限，所以一般只能到期提取。
储蓄存款具有以下特点：①储蓄存款基本上属于个人存款，但也有一些国家允许非营利组织，甚至企业、公司开立储蓄账号。
②储蓄存款稳定。
③储蓄存款业务一般只能由商业银行和储蓄银行经营。
3.非存款负债
非存款负债是商业银行除存款以外主动到市场上借款、发债、筹集资金以增加资金来源的负债，所以，该种负债又被称为主动型负债。
商业银行非存款负债包括的内容比较宽泛，主要有境内外借款、证券回购协议、发行金融债券等负债业务。
目前，我国商业银行的非存款负债主要包括借款负债、发行金融债券和其他应付款等。
（1）借款负债
借款负债业务主要包括同业借款、中央银行借款和境外借款：①同业借款是银行同业间利用时间差、空间差和行际差来调剂资金余缺的一种短期资金借贷行为，又包括同业拆借、同业抵押借款、转贴现借款等方式。
②中央银行作为银行的银行，是商业银行的最后贷款者，商业银行可以通过再贴现和再贷款等方式向中央银行借款。
③境外借款包括直接向海外银行借款或通过国外金融机构在当地发行外币债券，期限可长可短，其目的在于解决银行外汇资金需要。
（2）发行金融债券
金融债券是商业银行开出的债务证书，债券持有人享有到期收回本息的权利。
应当指出的是，这里的金融债券是一般性金融债券，发行目的是为了筹措中长期的项目资金。
如果发行的金融债券是为了筹措资本金，那么该种金融债券属于资本性债券，不同于严格意义上的金融债券。
（3）其他应付款
其他应付款是指商业银行在同业往来及办理中间业务过程中利用在途时间占有他行资金以及未交税金、应上交的银行收益等。
4.2.2商业银行的资产业务
现代商业银行的资产业务是商业银行运用资金的业务。
一般来说，商业银行的资产包括各项贷款、票据贴现、准备金、证券投资和存放同业存款等。
1.贷款业务
贷款业务是商业银行最重要的资产业务，是商业银行取得收益的主要手段。
各国商业银行的贷款种类很多，可根据不同的标准进行划分。
（1）按贷款风险程度分
贷款按风险程度可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款五级。
正常贷款是指借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还贷款本息的贷款；关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的贷款；次级贷款是指借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常的经营收入已无法保证足额偿还贷款本息的贷款；可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失的贷款；损失贷款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。
（2）按贷款的保障程度分
本章未完，请点击下一章继续阅读！若浏览器显示没有新章节了，请尝试点击右上角↗️或右下角↘️的菜单，退出阅读模式即可，谢谢！